Les réponses aux question 

 Le 31/03/2022

Ce jeudi 31 mars 2022, Benoist Lombard, Président de Laplace, a répondu aux questions des auditeurs de BFM Business : 

Que retenir des déclarations de patrimoine des candidats à l'élection présidentielle ? 

 Le 15/03/2022

La Haute Autorité pour la Transparence de la Vie Publique (HATVP) a publié ce 9 mars 2022 les déclarations de patrimoine de tous les candidats à l'élection présidentielle.

Nue ou meublée, mais de quoi parle-t-on ?

 Le 15/02/2022

Selon que la location soit nue ou garnie de mobiliers, les aspects fiscaux et juridiques différents.
L'investisseur doit s'informer, sauf à supporter des incidences non maîtrisées.

Les réponses aux questions

 Le 03/02/2022

Ce jeudi 3 février, Benoist Lombard, porte-parole du groupe Crystal et Président de Laplace, a répondu aux questions des auditeurs de BFM Business :
- Le PER bancaire, un super compte-titres ?
- Après 70 ans, quel intérêt à souscrire un contrat d'assurance-vie ?
- Quelles incidences lors de l'extinction de l'usufruit ?  

Quelle réserve héréditaire dans une succession internationale ?

 Le 18/01/2022

En présence d'enfants, la succession se divise en deux masses distinctes : la réserve, soit la portion du patrimoine intangible leur revenant, et la quotité disponible.
Comment protéger l'enfant français dans le cadre d'une succession internationale qui ignore cet établissement ?  

Eléments de réponse par Benoist Lombard, Président de Laplace, sur le plateau de BFM Patrimoine le 18 janvier 2022.

Finances personnelles, quelle stratégie en 2022 ?

 Le 21/12/2021

Lépargne Covi doit affronter des taux bas et une inflation croissante, dans un contexte fiscal stable.
Mais qu'en sera-t-il en 2022 ? Et que faire de son épargne ? Les réformes patrimoniales de ce quinquennat seront-elles pérenisées ? Faut-il agir avant le 31 décembre ?  

Le mardi 21 décembre, Benoist Lombard, Président de Witam MFO et de Laplace, vous répond dans l'émission BFM Patrimoine présentée par Cédric Decoeur.

Face aux défis de demain, le marché des CGP en effervescence

 Le 25/11/2021

Ce jeudi 25 novembre, Benoist Lombard a présenté Laplace, issue du regroupement de 7 sociétés emblématiques associées au Groupe Crystal.

Retrouvez son interview dans l'émission "60 Minutes Business" présentée par Guillaume Paul.

Communauté légale et assurance-vie font-elles bon ménage ?

 Le 23/11/2021

80% des époux sont mariés sous le régime de la communauté réduite aux acquêts.

L'un seul d'eux peut-il alimenter un contrat d'assurance-vie avec de l'argent commun... pour son seul profit ? 

Eléments de réponses par Benoist Lombard.

Portefeuille démembré, quelles obligations, quelle stratégie pour les investisseurs ?

 Le 26/10/2021

Fréquemment, le survivant des conjoints, usufruitier, hérite d'un portefeuille de valeurs mobilières dont la nue-propriété appartient à ses héritiers. 

La gestion fiscale de ce portefeuille importer d'autant plus que selon les situations le nu-propriétaire peut se retrouver taxé sur des plus-values ​​​​du portefeuille géré par l'usufruitier. 

 Benoist Lombard dresse un inventaire des situations et des attentions qu'il convient de porter à la gestion fiscale d'un portefeuille démembré.

Les réponses aux questions

Le 21/10/2021

Retrouvez notre nouvelle chronique avec Benoist Lombard, les réponses aux questions.

Au sommaire de ce 21 octobre 2021 : 

 Benoist Lombard vous répond.

Comment repenser la transmission ?

Le 28/09/2021

La pandémie a amplifié la concentration de l'épargne entre les mains des papy boomers, la transmission de cette accumulation étant freinée par une fiscalité confiscatoire dont la France est championne de l'OCDE.

Pourtant 87% des français souhaitent une baisse des droits de mutation à titre gratuit. Seront-ils entendus en cette période préélectorale ?

Revue d'inventaire des mécanismes transmitifs à utiliser par Benoist Lombard. 

Les obligations du Conseil en Gestion de Patrimoine

Le 08/06/2021

La régulation de l'activité de CGP est assurée par ses multi-accréditations (CIF, courtier en assurances, IOBSP, Carte T) et sa compétence juridique (CJA).

Depuis 2018, aussi, l'application de normes européennes (DDA, MIF2, PRIIPs) lui impose un corpus réglementaire protecteur des investisseurs.

Mais quelles sont ses obligations et la responsabilité qui en découle ?

Pour une réforme des droits de donation !

Le 11/05/2021

Afin de favoriser la reprise économique, le patrimoine des ménages, majoritairement détenu par les plus de 55 ans, doit pouvoir circuler entre les générations.

Mais, là encore, la France se singularise: les donations sont les plus lourdement taxées en Europe. La part des droits de mutation à titre gratuit représente plus de 1.2% des prélèvements obligatoires en France, tandis que la moyenne des pays de l'OCDE est de 0.34%. CQFD.

Il est temps de renverser une tendance qui s'aggrave depuis 2012.

Cession d'entreprise et plus values, quelle option retenir ?

Le 16/03/2021

L'instauration de la Flat Tax en 2018 a simplifié la fiscalité des cessions de valeurs mobilières dont les titres de PME.

Cependant, des options parfois favorables demeurent pour les titres acquis avant le 1er janvier 2018.

Analyse, stratégie et tour d'horizon pour un décryptage complet de cette nouvelle complexité fiscale.

Vertus et pièges du démembrement de propriété

Le 16/02/2021

L'efficacité patrimoniale du démembrement de propriété a pour corollaire la nécessité d'un encadrement strict des rapports juridiques et économiques entre usufruitier et nu-propriétaire.

Un soin tout particulier doit notamment être pris dans la temporalité des actes de gestion postérieurs au démembrement.

Assurance-vie, quels nouveaux atouts ?

Le 19/01/2021

Placement privilégié par nos compatriotes (1785 milliards d’€ à fin novembre 2020), l'assurance-vie est le véhicule d’investissement universel par excellence.

Loi Pacte, Flat Tax, fiscalité privilégiée, transmission et transférabilité, Benoist Lombard met en lumière les nouveaux atouts de l’assurance-vie.

Quel bilan de la Gestion Privée pour 2020 ?

Le 22/12/2020

Les français n'ont jamais autant épargné qu'en 2020.

Crises sanitaire, économique et financière en 2020, crise immobilière demain ? Où trouver du rendement pour les années à venir en période de taux négatifs où l'abondance de liquidité effraie autant qu'elle rassure ?

Benoist Lombard dresse un panorama de cette année qui aura également vu l'émergence de nouveaux véhicules d'investissement.

Régime matrimonial : le conjoint indigne peut-il hériter ?

Le 24/11/2020

En cas de décès, la liquidation du régime matrimonial, étape préalable, définit les droits du survivant. Cependant, faut-il encore pour succéder que le conjoint en soit digne ! S’il est condamné à une peine pour avoir tué ou tenté de tuer son conjoint, il sera indigne à lui succéder.

Mais s’il n’y a pas d'ouverture de succession et que l’assassin recueille, du fait de son régime matrimonial, les biens de l'époux tué, aucune indignité n’est prévue par les textes. Il est temps de remédier à cette grave anomalie par voie législative.

Investir dans une PME, quel rendement à la clé ?

Le 27/10/2020

Le taux d'épargne français est au plus haut depuis la crise sanitaire. Il abonde les Livrets A, dont le taux de rentabilité est pourtant très faible. Ne vaudrait-il pas mieux drainer cet épargne vers les PME ?

Placement naturellement long, mais dont la rentabilité est 2 fois supérieure à celle de l'immobilier, il apparaît d'autant plus pertinent que de nombreux avantages fiscaux accompagnent cet investissement.

Revue d'inventaire par Benoist Lombard, lors de son intervention sur le plateau de BFM Business le 27 octobre 2020.

COVID-19 et impact sur les réformes de la Gestion Privée

Le 29/09/2020

La crise sanitaire que nous traversons joue inévitablement un rôle sur la gestion de vos intérêts privés. Résidence fiscale, télétravail, travailleurs transfrontaliers, étrangers confinés en France, Benoist Lombard décrypte l'actualité patrimoniale lors de son intervention sur BFM Business du 29/09/2020.

Souscription au capital de PME & stratégie fiscale

Le 01/09/2020

Le tant attendu décret n° 2020-1014 du 7 août 2020, fixant la date d'entrée en vigueur de certaines dispositions relatives à la réduction d'impôt pour souscription en numéraire au capital des PME, institue de nouveau le taux de 25 % pour les investissements effectués entre le 10 août et le 31 décembre 2020. Les Lois de finances pour 2018, 2019 et 2020 prévoyaient déjà une majoration à 25 % de la « Réduction Madelin », alors fixés à 18%.

Cette majoration du taux nécessitait une validation préalable de la Commission européenne pour constituer une aide au financement des PME. Cette validation a été donnée le 26 juin 2020.

Qu'apporte la Loi Pacte à l'asurance-vie?

Le 07/07/2020

Depuis la Loi Pacte, la transférabilité interne des contrats d'assurance-vie doit être proposée aux épargnants. Benoist Lombard dresse un état des lieux de cette faculté dont la mise en oeuvre dépend trop du bon vouloir des assureurs. Retrouvez son intervention du 07 juillet 2020 en direct du plateau de BFM Business.

L'IFI, une singularité française

Le 09/06/2020

La France demeure l'un des rares Etats à taxer la fortune de ses ressortissants. Cantonné depuis 2018 aux seuls biens immobiliers, l'IFI touche cependant 130 000 contribuables qui s’acquittent de plus de 2 milliards d'un impôt frappant des biens inertes. Encore une singularité... Revue d'inventaire par Benoist Lombard pour BFM Business le 9 juin 2020.

Domiciliation : quelle résidence fiscale en cas de confinement à l'étranger ?

Le 12/05/2020

Quels sont les critères de la résidence fiscale en France ? Quid en cas de confinement en dehors du pays ? Travailleurs en France, travailleurs transfrontaliers, chefs d'entreprises ou salariés, Benoist Lombard décrypte pour vous ce sujet d'actualité sur la plateau de BFM Business lors de son intervention du mardi 12 mai 2020.

Crise sanitaire et financière : quel impact sur l'activité de conseil en gestion de patrimoine ?

Le 14/04/2020

Mardi 14 avril 2020 sur BFM Business, Benoist Lombard, associé gérant de Witam MFO, faisait référence à la « psychologie de l’investisseur » et s’exprimait sur la conduite patrimoniale à adopter durant cette crise sanitaire et financière.

Le match : assurance-vie émise au Luxembourg vs France

Le 18/02/2020

Un résident fiscal français peut souscrire un contrat d'assurance-vie en France ou au Luxembourg depuis la transposition en droit interne de la directive LPS (Libre Prestation de Service) de 1992. Quel que soit leur lieu d'émission, les contrats comportent les mêmes avantages juridiques et fiscaux. Pour autant des différences subséquentes subsistent...lesquelles ? Benoist Lombard expose, pour BFM Business, les similitudes et singularités de ces produits d'investissement assurantiels.

Assurance-vie, attention aux clauses bénéficiaires !

Le 21/01/2020

Benoist Lombard, lors de son intervention sur le plateau de BFM Business, revient sur l'importance de la rédaction de la clause bénéficiaire d'un contrat d'assurance-vie.

PACTE, fonds en euros, taux négatifs, fonds propres des assureurs sont-ils associés ?

Le 26/11/2019

2019 a fait rentrer en territoire négatif les emprunts d'Etat de la zone euro au moment où les régulateurs européens imposent aux concepteurs et distributeurs de produits d'investissement un renforcement de leurs fonds propres.

Premier bilan des réformes fiscales

Le 29/10/2019

A mi-quinquennat, Benoist Lombard, CEO du cabinet de Conseil en Gestion de Patrimoine Witam MFO, dresse le bilan des dernières mesures fiscales. Retrouvez son intervention du 29 octobre 2019, pour BFM Business.

SCI, opportunités ou pièges?

Le 01/10/2019

La Société Civile Immobilière régie par les dispositions du code civil est-elle le parangon de la détention immobilière ? Quels en sont les principaux avantages et inconvénients ? Benoist Lombard, associé-gérant du cabinet Witam MFO, nous apporte son expertise sur BFM Business.

La réserve héréditaire en question

Le 03/09/2019

La réserve empêche de déshériter ses enfants en France et presque partout sur le continent européen. Objet d'attaques, sujet de contentieux internationaux, la réserve accepte cependant de nombreuses dérogations. Panorama par Benoist Lombard, pour BFM Business.

La Loi Pacte redessine l'épargne

Le 11/06/2019

En discussion depuis 20 mois, la tentaculaire Loi Pacte a été publiée au JO le 22 mai 2019. Benoist Lombard expose pour BFM Business les mesures phares que tout épargnant se doit de connaître.

Suis-je concerné par l'IFI ?

Le 14/05/2019

En 2018, l''Impôt sur la Fortune Immobilière (IFI) a remplacé l'Impôt sur la Fortune (ISF). Cette singulière taxe française frappe chaque année les actifs immobiliers d'un impôt compris entre 0.5 et 1.5% de leur valeur.

Assurance-vie et clauses bénéficiaires, quels réflexes adopter ?

Le 16/04/2019

Lors de son intervention sur BFM Business le 16 avril 2019, Benoist Lombard mettait un point d’honneur sur la négligence des clauses bénéficiaires des contrats d'assurance-vie.

Vivre la famille dans un contexte international

Le 29/03/2019

Le 29 mars 2019, Benoist Lombard était invité sur le plateau de BFM Business dans "Le Club du Droit" présenté par Laure Closier. A ses côtés, pour débattre du droit international : Laurence Mayer, avocate au barreau de Paris, spécialiste en droit de la famille; Pierre Tarrade, notaire à Paris 8ème et Marc Cagniart, notaire à Paris 1er.

Le bon usage du démembrement de propriété

Le 19/03/2019

Inspiré du Droit romain, codifié depuis 1804, le démembrement de propriété offre aux particuliers des combinaisons originales qu'il y a lieu de préserver à des fins de protection fiscale.Retrouvez les explications de Benoist Lombard lors de son intervention sur BFM Business.

Quelle portabilité pour les contrats d'assurance vie ?

Le 21/02/2019

La transférabilité des contrats d’assurance vie est une idée séduisante, susceptible de satisfaire la majorité des épargnants et de leurs conseillers.Cependant, c’est méconnaitre la singularité du mécanisme sur lequel repose l’assurance vie que d’adhérer benoitement à cette opinion.

Contributions au Grand Débat National

Le 19/02/2019

A l'heure du Grand Débat National, Benoist Lombard présente 4 idées fondamentales pour drainer l'épargne vers l’investissement productif, favoriser les transmissions anticipées et sécuriser les contribuables.

Sommet BFM Patrimoine, au cœur de l'écosystème patrimonial

Le 06/12/2018

Lors du Sommet BFM Patrimoine le 6 décembre 2018, Benoist Lombard revenait sur ces quelques problématiques patrimoniales : la position du gouvernement face aux demandes de rétablissement de l'ISF.

Comment gratifier ses proches en l'absence d'enfant ?

Le 04/12/2018

Benoist Lombard revient ce 4 décembre 2018, lors de son interview sur BFM Business, sur l'optimisation des transmissions en l'absence d'enfant.

Quel arsenal pour lutter contre l'excès d'habileté fiscale ?

Le 06/11/2018

Lors de son interview sur BFM Business le 9 octobre 2018, Benoist Lombard décrit l'arsenal juridique inédit pour lutter contre l'évasion et la fraude fiscale.

Exit tax, une ritournelle française

Le 09/10/2018

A l’aune du Projet de Loi de finances 2019 et de l’éventuelle modification du dispositif d’exit tax, Benoist Lombard revient sur les caractéristiques principales, le champ d’application et le rendement de cette taxe lors de son interview

Les enjeux de la DDA ?

Le 11/09/2018

Le 1er octobre 2018, la directive sur la Distribution d'Assurances entrera en application. La DDA constitue le pendant de MIF 2 pour le secteur assurantiel et impose un corpus règlementaire enrichit pour les distributeurs de produits d'assurance.